貴州師范大學(xué)2023年度整體支出績(jī)效

自評(píng)報(bào)告

一,、基本情況

（一）概況

貴州師范大學(xué)的前身——“國(guó)立貴陽(yáng)師范學(xué)院”創(chuàng)建于1941年,，是當(dāng)時(shí)全國(guó)八所國(guó)立師范學(xué)院之一,。1950年更名為“貴陽(yáng)師范學(xué)院”；1954年教育部委托貴州省人民政府管理,；1985年更名為“貴州師范大學(xué)”;1996年被貴州省人民政府確定為省屬重點(diǎn)大學(xué)。黨的十八大以來(lái)，學(xué)校各項(xiàng)事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展,，2015年成為教育部與貴州省人民政府共建高校。先后榮獲“全國(guó)文明單位”“全國(guó)文明校園”“全國(guó)群眾體育先進(jìn)單位”“全國(guó)法制宣傳教育先進(jìn)單位”等,，先后獲批博士學(xué)位授權(quán)單位,、博士后科研流動(dòng)站（中國(guó)語(yǔ)言文學(xué)、馬克思主義理論,、數(shù)學(xué)）,，入選“國(guó)家級(jí)首批深化創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育改革示范高校”,、教育部/國(guó)家外專(zhuān)局“111計(jì)劃”高校,。

現(xiàn)有花溪、白云兩個(gè)校區(qū),，占地面積2780余畝,。設(shè)有25個(gè)學(xué)院、1所繼續(xù)教育學(xué)院,。有全日制在校學(xué)生近3.4萬(wàn)人,，教職工2555人,，其中具有博士學(xué)位816人，師資中有教授337人,、副教授651人,，有相關(guān)國(guó)家級(jí)人才計(jì)劃人選5人,教育部“長(zhǎng)江學(xué)者”特聘教授1人，享受?chē)?guó)務(wù)院特殊津貼專(zhuān)家33人,。獲國(guó)家級(jí)中青年突出貢獻(xiàn)專(zhuān)家,、國(guó)家級(jí)“教學(xué)名師”、全國(guó)優(yōu)秀教師等國(guó)家級(jí)人才稱(chēng)號(hào)和榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)90人次,；獲貴州省核心專(zhuān)家,、省管專(zhuān)家等省級(jí)人才稱(chēng)號(hào)和榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)230余人次。

學(xué)校學(xué)科專(zhuān)業(yè)門(mén)類(lèi)齊全,，涵蓋哲學(xué),、文學(xué)、教育學(xué),、工學(xué),、理學(xué)等11個(gè)學(xué)科門(mén)類(lèi)。現(xiàn)有4個(gè)貴州省國(guó)內(nèi)一流建設(shè)學(xué)科,、4個(gè)貴州省區(qū)域內(nèi)一流建設(shè)學(xué)科,、2個(gè)貴州省“世界一流建設(shè)學(xué)科II類(lèi)學(xué)科（群）”、1個(gè)貴州省“國(guó)內(nèi)一流建設(shè)學(xué)科I類(lèi)學(xué)科（群）”,、6個(gè)一級(jí)學(xué)科博士學(xué)位授權(quán)點(diǎn),、24個(gè)一級(jí)學(xué)科碩士學(xué)位授權(quán)點(diǎn)、21個(gè)專(zhuān)業(yè)學(xué)位類(lèi)別碩士學(xué)位授權(quán)點(diǎn)?，F(xiàn)有77個(gè)本科招生專(zhuān)業(yè),56個(gè)“雙萬(wàn)計(jì)劃”一流專(zhuān)業(yè)（28個(gè)國(guó)家級(jí)一流本科專(zhuān)業(yè)建設(shè)點(diǎn),、28個(gè)省級(jí)一流本科專(zhuān)業(yè)建設(shè)點(diǎn)）。6門(mén)國(guó)家級(jí)一流本科課程,、1門(mén)國(guó)家級(jí)課程思政示范課程,、77門(mén)省級(jí)“金課”。

學(xué)校教育教學(xué)資源豐富,，有國(guó)家級(jí)教師研修基地,、國(guó)家級(jí)大學(xué)校外實(shí)踐基地、教育部111引智基地,、中華民族共同體研究基地等國(guó)家級(jí)基地10個(gè)；有國(guó)家工程技術(shù)研究中心,、國(guó)家地方聯(lián)合工程實(shí)驗(yàn)室,、國(guó)家級(jí)大學(xué)科技園等國(guó)家級(jí)科研平臺(tái)9個(gè);教育部科技創(chuàng)新人才團(tuán)隊(duì)1個(gè)，全國(guó)首批黃大年式教師團(tuán)隊(duì)1個(gè),全國(guó)高校思政課名師工作室1個(gè),；有省級(jí)重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室,、省高校人文社科研究基地,、省級(jí)工程實(shí)驗(yàn)室、省級(jí)協(xié)同創(chuàng)新中心,、省級(jí)天文研究與教育中心等省級(jí)科研平臺(tái)39個(gè),，省級(jí)科技創(chuàng)新人才團(tuán)隊(duì)14個(gè)。

學(xué)校堅(jiān)持開(kāi)放辦學(xué),，與美國(guó),、加拿大、韓國(guó),、日本,、泰國(guó)、印度尼西亞,、馬來(lái)西亞,、俄羅斯、白俄羅斯等多個(gè)國(guó)家和港澳臺(tái)地區(qū)的大學(xué)與科研機(jī)構(gòu)建立長(zhǎng)期合作與交流關(guān)系,。學(xué)校是承擔(dān)中國(guó)政府獎(jiǎng)學(xué)金來(lái)華留學(xué)生培養(yǎng)任務(wù)院校之一,，與英國(guó)蘇格蘭學(xué)歷管理委員會(huì)合辦英國(guó)高等教育文憑項(xiàng)目（SQA-AD），與教育部留學(xué)服務(wù)中心合設(shè)本科國(guó)際通識(shí)教育課程（IGEC）,，與印度國(guó)家信息技術(shù)學(xué)院（NIIT）共建“數(shù)據(jù)科學(xué)與大數(shù)據(jù)技術(shù)”特色專(zhuān)業(yè),，與美國(guó)中央俄克拉荷馬大學(xué)合辦中外合作辦學(xué)項(xiàng)目音樂(lè)學(xué)專(zhuān)業(yè)。

學(xué)校歷經(jīng)八十余年奮進(jìn)歷程,，代代學(xué)人以振興國(guó)家,、民族為己任，修身治學(xué),，培養(yǎng)培訓(xùn)了30萬(wàn)余名各條戰(zhàn)線的優(yōu)秀人才,，逐步發(fā)展成為教師教育特色鮮明、多學(xué)科協(xié)調(diào)發(fā)展的師范大學(xué),，為推動(dòng)貴州經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn),。

（二）績(jī)效目標(biāo)

目標(biāo)1：人才培養(yǎng)方面，學(xué)校聚焦“五育”并舉,，不斷提升人才培養(yǎng)質(zhì)量,，堅(jiān)持教學(xué)中心地位，建設(shè)高水平教學(xué)平臺(tái),，加強(qiáng)本科教學(xué)內(nèi)容和課程體系改革建設(shè),，加強(qiáng)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育教學(xué)改革和研究生教育綜合改革，積極組織師生參加各類(lèi)學(xué)科競(jìng)賽,，積極響應(yīng)國(guó)家大學(xué)生征兵政策號(hào)召,，大力提高就業(yè)質(zhì)量，保證就業(yè)率，提高學(xué)生及用人單位滿(mǎn)意度,。

目標(biāo)2：科研創(chuàng)新方面,，學(xué)校聚焦國(guó)家和地方重大戰(zhàn)略，不斷提高科研創(chuàng)新能力,，加強(qiáng)科研創(chuàng)新平臺(tái),、團(tuán)隊(duì)、協(xié)同創(chuàng)新中心建設(shè),，積極搭建校企合作項(xiàng)目對(duì)接平臺(tái),，提升科研項(xiàng)目申報(bào)質(zhì)量，積極爭(zhēng)取科研經(jīng)費(fèi),。

目標(biāo)3：學(xué)科建設(shè)方面,，學(xué)校聚焦國(guó)家一流，著力推動(dòng)學(xué)科專(zhuān)業(yè)發(fā)展,，進(jìn)一步提高學(xué)科實(shí)力,，加強(qiáng)雙一流建設(shè)與學(xué)科群建設(shè)，做好新一輪博士碩士學(xué)位點(diǎn)申報(bào)工作,，支持高水平教學(xué)成果和團(tuán)隊(duì)工作,。

目標(biāo)4：師資隊(duì)伍建設(shè)方面，學(xué)校聚焦環(huán)境優(yōu)化,，著力推進(jìn)人才隊(duì)伍建設(shè),，注重教師發(fā)展，做好人才推薦與培育工作,，為教師進(jìn)修,、訪學(xué)、攻讀博士研究生提供優(yōu)良環(huán)境,，大力引進(jìn)高層次人才,、緊缺專(zhuān)業(yè)和特別優(yōu)秀人才，優(yōu)化教師結(jié)構(gòu),。

目標(biāo)5：社會(huì)服務(wù)方面,，學(xué)校聚焦地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，不斷加強(qiáng)與社會(huì)的合作,，強(qiáng)化科技創(chuàng)新和成果轉(zhuǎn)化能力,，促進(jìn)產(chǎn)教研融合,為服務(wù)貴州社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出貢獻(xiàn)。

目標(biāo)6：辦學(xué)條件方面,，學(xué)校聚焦服務(wù)學(xué)生,，著力改善學(xué)生的人居環(huán)境與教學(xué)設(shè)施;支持學(xué)科專(zhuān)業(yè)硬件投入,補(bǔ)齊學(xué)科專(zhuān)業(yè)建設(shè)短板和重大儀器設(shè)備缺口。

二,、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的,、對(duì)象和范圍

為深入貫徹落實(shí)《中共貴州省委貴州省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（黔黨發(fā)〔2019〕29號(hào)）文件精神,，進(jìn)一步強(qiáng)化績(jī)效意識(shí),，壓實(shí)主體責(zé)任,，切實(shí)提升財(cái)政資源配置效率和使用效益開(kāi)展此次績(jī)效自評(píng)。以貴州師范大學(xué)2023年部門(mén)整體為績(jī)效自評(píng)對(duì)象和范圍,。

（二）績(jī)效評(píng)價(jià)原則,、評(píng)價(jià)體系、評(píng)價(jià)方法,、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

績(jī)效評(píng)價(jià)原則：一是科學(xué)公正,，績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)運(yùn)用科學(xué)合理的方法，按照規(guī)范的程序,，對(duì)項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行客觀,、公正的反映；二是統(tǒng)籌兼顧,，單位自評(píng),、部門(mén)評(píng)價(jià)和財(cái)政評(píng)價(jià)應(yīng)職責(zé)明確，各有側(cè)重,，相互銜接,。單位自評(píng)應(yīng)由項(xiàng)目單位自主實(shí)施，即“誰(shuí)支出,、誰(shuí)自評(píng)”,。部門(mén)評(píng)價(jià)和財(cái)政評(píng)價(jià)應(yīng)在單位自評(píng)的基礎(chǔ)上開(kāi)展，必要時(shí)可委托第三方機(jī)構(gòu)實(shí)施,；三是激勵(lì)約束,，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)與預(yù)算安排、政策調(diào)整,、改進(jìn)管理實(shí)質(zhì)性?huà)煦^,，體現(xiàn)獎(jiǎng)優(yōu)罰劣和激勵(lì)相容導(dǎo)向，有效要安排,、低效要壓減,、無(wú)效要問(wèn)責(zé)。四是公開(kāi)透明,，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)依法依規(guī)公開(kāi),，并自覺(jué)接受社會(huì)監(jiān)督。

評(píng)價(jià)體系：前期認(rèn)真研究論證,，結(jié)合學(xué)校中長(zhǎng)期工作規(guī)劃,，在績(jī)效目標(biāo)編制前期扎實(shí)開(kāi)展調(diào)研，充分了解項(xiàng)目立項(xiàng),、預(yù)算,、實(shí)施內(nèi)容,、組織管理、績(jī)效目標(biāo)設(shè)置等,。在此基礎(chǔ)上科學(xué)設(shè)置績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo),、確定績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、確定指標(biāo)權(quán)重,，確?？?jī)效目標(biāo)設(shè)定指向明確、重要關(guān)鍵,、細(xì)化量化,、合理可行、相應(yīng)匹配,、可操作,。建立包含產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo),、滿(mǎn)意度指標(biāo)的績(jī)效評(píng)價(jià)體系,。

評(píng)價(jià)方法：實(shí)施過(guò)程務(wù)實(shí)。各有關(guān)部門(mén)按照“誰(shuí)負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施,，誰(shuí)進(jìn)行績(jī)效自評(píng)”的原則,，采用科學(xué)的方法對(duì)本部門(mén)負(fù)責(zé)實(shí)施的項(xiàng)目展開(kāi)績(jī)效自評(píng)，保證自評(píng)結(jié)果的真實(shí)性和準(zhǔn)確性,。

評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：歷史標(biāo)準(zhǔn),、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn),、其他標(biāo)準(zhǔn),。

（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程

根據(jù)《省財(cái)政廳關(guān)于加強(qiáng)2024年預(yù)算績(jī)效管理工作的通知》（黔財(cái)績(jī)〔2024〕1號(hào)）相關(guān)文件的規(guī)定和要求，學(xué)校高度重視,，認(rèn)真開(kāi)展了本次績(jī)效自評(píng)工作,。

三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

（一）部門(mén)整體績(jī)效自評(píng)得分

貴州師范大學(xué)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)學(xué)校）深入貫徹黨的教育方針,，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),，堅(jiān)決貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記視察貴州重要講話(huà)精神和關(guān)于教育的重要論述，在省委省政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,，凝心聚力,，謀篇布局，堅(jiān)定不移推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展,，錨定高水平師范大學(xué)建設(shè)目標(biāo),，完善體制機(jī)制，以人才培養(yǎng),、科研創(chuàng)新,、學(xué)科建設(shè),、師資隊(duì)伍建設(shè)、社會(huì)服務(wù),、學(xué)校實(shí)力為抓手,，較好地完成了2023年整體績(jī)效目標(biāo)。學(xué)?？?jī)效自評(píng)得分為99.43分,，自評(píng)等級(jí)為“優(yōu)”,。

（二）部門(mén)整體績(jī)效目標(biāo)完成情況

1．在預(yù)算執(zhí)行方面

2023年部門(mén)年初預(yù)算173,811.53萬(wàn)元,，調(diào)整后支出預(yù)算163,853.57萬(wàn)元，實(shí)際執(zhí)行163,853.57萬(wàn)元,，預(yù)算執(zhí)行率為94.27%,，預(yù)算執(zhí)行良好。

2.人才培養(yǎng)方面

本科生在校規(guī)模：目標(biāo)值27000人,，實(shí)際值31258人,，得3分。

獎(jiǎng)勵(lì),、資助學(xué)生人數(shù)：目標(biāo)值5000人,，實(shí)際值23757人，得3分,。

學(xué)士學(xué)位授予率：目標(biāo)值90%,，實(shí)際值98%，得3分,。

本科生升學(xué)率：目標(biāo)值5%,，實(shí)際值9.45%,得3分。

應(yīng)屆畢業(yè)生初次就業(yè)率：目標(biāo)值80%,，實(shí)際值85%,得4分,。

完成征兵工作指標(biāo)：目標(biāo)值100%，實(shí)際值100%,，得4分,。

用人單位對(duì)學(xué)校應(yīng)屆本科畢業(yè)生滿(mǎn)意度：目標(biāo)值≥80%，實(shí)際值94.74%,，得2分,。

應(yīng)屆本科畢業(yè)生對(duì)母校滿(mǎn)意度：目標(biāo)值≥80%，實(shí)際值97.06%

表1：部門(mén)整體績(jī)效目標(biāo)完成情況--人才培養(yǎng)方面

3.科研創(chuàng)新方面

省級(jí)及以上本科教學(xué)建設(shè)改革項(xiàng)目獲批數(shù)：目標(biāo)值20項(xiàng),，實(shí)際值32項(xiàng)，得1分,。

專(zhuān)利申請(qǐng)數(shù)：目標(biāo)值100項(xiàng),，實(shí)際值177項(xiàng),，得1分。

支持培養(yǎng)創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)數(shù)量：目標(biāo)值1支,，實(shí)際值1支,，得2分。

出版著作數(shù)：目標(biāo)值20部,，實(shí)際值42部,，得2分。

省級(jí)及以上項(xiàng)目立項(xiàng)數(shù)：目標(biāo)值150項(xiàng),，實(shí)際值195項(xiàng),，得2分。

申報(bào)研究生教育,、科研課題項(xiàng)目：目標(biāo)值25項(xiàng),，實(shí)際值26項(xiàng)，得1分,。

發(fā)展高水平學(xué)術(shù)論文數(shù)量：目標(biāo)值400篇,，實(shí)際值446篇，得2分,。

專(zhuān)利授權(quán)數(shù)：目標(biāo)值80項(xiàng),，實(shí)際值154項(xiàng)，得1分,。

獲得省級(jí)以上獎(jiǎng)勵(lì)：目標(biāo)值5個(gè),，實(shí)際值5個(gè)，得2分,。

申請(qǐng)省級(jí)以上基地,、智庫(kù)數(shù)：目標(biāo)值1個(gè)，實(shí)際值1個(gè),，得1分,。

取得基礎(chǔ)理論、應(yīng)用等創(chuàng)新成果：目標(biāo)值12項(xiàng),，實(shí)際值12項(xiàng),，得2分。

社科項(xiàng)目成果驗(yàn)收合格率：目標(biāo)值80%,，實(shí)際值80%,，得1分。

SCI或EI收錄論文數(shù)：目標(biāo)值145篇,，實(shí)際值150篇,，得2分。

表2：部門(mén)整體績(jī)效目標(biāo)完成情況--科學(xué)研究方面

4.學(xué)科建設(shè)方面

一流學(xué)科建設(shè)：目標(biāo)值8個(gè)，實(shí)際值8個(gè),，得3分,。

省優(yōu)勢(shì)學(xué)科群建設(shè)：目標(biāo)值3個(gè)，實(shí)際值3個(gè),，得3分,。

參加學(xué)科競(jìng)賽省級(jí)及以上獲獎(jiǎng)數(shù)量：目標(biāo)值275項(xiàng)，實(shí)際值542項(xiàng),，得2分,。

博士學(xué)位點(diǎn)申報(bào)：目標(biāo)值5個(gè)，實(shí)際值7個(gè),，得3分,。

碩士學(xué)位點(diǎn)申報(bào)：目標(biāo)值3個(gè)，實(shí)際值6個(gè),，得3分。

表3：部門(mén)整體績(jī)效目標(biāo)完成情況--學(xué)科建設(shè)方面

5．師資隊(duì)伍建設(shè)方面

培育,、引進(jìn)高層次人才：目標(biāo)值50人,，實(shí)際值88人，得3分,。

提高教師工作積極性：目標(biāo)值有效提高,，實(shí)際值有效提高，得3分,。

教師滿(mǎn)意度：目標(biāo)值≥80%,，實(shí)際值≥90%，得3分,。

表4：部門(mén)整體績(jī)效目標(biāo)完成情況--師資隊(duì)伍建設(shè)方面

6．社會(huì)服務(wù)方面

技術(shù)合同登記數(shù)：目標(biāo)值5項(xiàng)，實(shí)際值15項(xiàng),，得3分,。

技術(shù)合同登記金額（萬(wàn)元）：目標(biāo)值300，實(shí)際值1280,，得3分

校企合作項(xiàng)目數(shù):目標(biāo)值20項(xiàng),，實(shí)際值255項(xiàng)，得3分,。

表5：部門(mén)整體績(jī)效目標(biāo)完成情況--社會(huì)服務(wù)方面

7．辦學(xué)條件方面

圖書(shū)購(gòu)置數(shù)量：目標(biāo)值50000冊(cè),，實(shí)際值59372冊(cè)，得2分,。

采購(gòu)電子文獻(xiàn)數(shù)據(jù)庫(kù)：目標(biāo)值16個(gè),，實(shí)際值16個(gè),，得2分。

“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算數(shù)的變動(dòng)比率：目標(biāo)值≤0%,實(shí)際值≤0%,，得2分,。

購(gòu)買(mǎi)論文盲評(píng)服務(wù)完成率：目標(biāo)值100%，實(shí)際值100%,，得2分,。

業(yè)務(wù)工作按時(shí)完成：目標(biāo)值按時(shí)，實(shí)際值按時(shí),，得2分,。

項(xiàng)目或額定成本控制率：目標(biāo)值100%，實(shí)際值100%,得2分,。

為學(xué)校提供后勤保障：目標(biāo)值持續(xù)保障,，實(shí)際值持續(xù)保障，得2分,。

表6：部門(mén)整體績(jī)效目標(biāo)完成情況--改善辦學(xué)條件方面

四,、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

（一）決策（投入）情況

資金投入及資金到位情況分析

2023年部門(mén)年初預(yù)算205,787.87元，調(diào)整后收入預(yù)算188,314.80萬(wàn)元,。其中：財(cái)政撥款收入99,687.46萬(wàn)元,，事業(yè)收入48,508.67萬(wàn)元，其他收入40,118.67萬(wàn)元,，實(shí)際到位資金188,314.80萬(wàn)元,，資金到位率100%。

（二）過(guò)程情況

2023年,，支出163,853.57萬(wàn)元,，比上年增加16,074.16萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.88%,。具體支出情況管理及使用為：

1．基本支出

本部門(mén)基本支出主要用于維持學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)發(fā)生的基本支出和完成各項(xiàng)教學(xué)任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出,。

本年基本支出78,794.45萬(wàn)元，其中：

①人員經(jīng)費(fèi)支出47,332.13萬(wàn)元,，較上年減少2,858.72萬(wàn)元,，占基本支出的60.07%其中：工資福利支出41,951.80萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出5,380.33萬(wàn)元,。

②公用經(jīng)費(fèi)支出31,462.32,，較上年增加4,986.04萬(wàn)元，占基本支出的39.93%,。用于學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)而發(fā)生的費(fèi)用,，包括辦公費(fèi)、水電費(fèi)、物業(yè)費(fèi),、差旅費(fèi),、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi),、維修費(fèi),、專(zhuān)用材料費(fèi)、租賃費(fèi),、勞務(wù)費(fèi),、其他交通費(fèi)、其他商品服務(wù)支出,、“三公”經(jīng)費(fèi)等,。其中，“三公”經(jīng)費(fèi)支出100.78萬(wàn)元,，較上年增加17.96萬(wàn)元,，同比增長(zhǎng)21.69%。主要原因是：因疫情結(jié)束,，國(guó)際處新增國(guó)際交流及出訪,，購(gòu)買(mǎi)外事接待禮品等。

2．項(xiàng)目支出

①專(zhuān)項(xiàng)資金情況分析

2023年財(cái)政項(xiàng)目收入48,463.73萬(wàn)元,，其中：中央支持地方高校資金7,634.00萬(wàn)元,，學(xué)生資助項(xiàng)目資金12,910.22萬(wàn)元，非稅成本支出244.67萬(wàn)元,，其他專(zhuān)項(xiàng)資金27,674.84萬(wàn)元。

項(xiàng)目支出預(yù)算50,373.23萬(wàn)元,，決算48,462.00萬(wàn)元,，預(yù)決算差異額為1,911.23萬(wàn)元。主要原因是：省屬高等教育高質(zhì)量發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金中包含一校一址搬遷費(fèi)6,101.00萬(wàn)元,。2023年6月起開(kāi)始相關(guān)搬遷工作,，按工程結(jié)算要求，未全部達(dá)到付款條件,。2023年使用該項(xiàng)目一校一址搬遷費(fèi)資金結(jié)算3975.09萬(wàn)元,，剩余資金由財(cái)政收回，結(jié)轉(zhuǎn)至2024年繼續(xù)使用,，根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制原則,，未確認(rèn)收入、支出,。

②專(zhuān)項(xiàng)資金管理分析

管理制度健全,，按照財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法，對(duì)部門(mén)資金管理職責(zé),、資金報(bào)賬程序,、財(cái)務(wù)及資產(chǎn)管理,、監(jiān)督檢查等方面做出了規(guī)范，明確了操作流程,，符合政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度,、《預(yù)算法》《會(huì)計(jì)法》《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》等制度規(guī)定。

資金使用合規(guī),，學(xué)校嚴(yán)格管控資金審批程序,，各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)資金，做到及時(shí)到位,，專(zhuān)款專(zhuān)用,，無(wú)截留、卡扣,、挪用等情況,，符合財(cái)務(wù)核算規(guī)范，支付依據(jù)合規(guī),。

財(cái)務(wù)管理有效,。資金支出按照規(guī)定的權(quán)限審批，原始憑證審核符合規(guī)定程序,，記賬憑證編制規(guī)范,、準(zhǔn)確，按規(guī)定編制會(huì)計(jì)報(bào)表,，會(huì)計(jì)信息完整,、真實(shí)，財(cái)務(wù)管理總體有效,。

五,、主要經(jīng)驗(yàn)做法、存在問(wèn)題及原因分析

（一）主要經(jīng)驗(yàn)做法

前期準(zhǔn)備充分,。學(xué)校黨委高度重視績(jī)效自評(píng)工作,，認(rèn)真落實(shí)《省財(cái)政廳關(guān)于加強(qiáng)2024年預(yù)算績(jī)效管理工作的通知》（黔財(cái)績(jī)〔2024〕1號(hào)）要求，組織各有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人召開(kāi)績(jī)效自評(píng)會(huì)議,，傳達(dá)文件精神,，要求各有關(guān)部門(mén)嚴(yán)格按照文件要求對(duì)本部門(mén)負(fù)責(zé)實(shí)施的項(xiàng)目展開(kāi)客觀、全面,、準(zhǔn)確的績(jī)效自評(píng),。

實(shí)施過(guò)程務(wù)實(shí)。各有關(guān)部門(mén)按照“誰(shuí)負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施,，誰(shuí)進(jìn)行績(jī)效自評(píng)”的原則,，采用科學(xué)的方法對(duì)本部門(mén)負(fù)責(zé)實(shí)施的項(xiàng)目展開(kāi)績(jī)效自評(píng)，保證了自評(píng)結(jié)果的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。

（二）存在問(wèn)題

一是專(zhuān)項(xiàng)資金預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度有待提高,，二是預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系有待進(jìn)一步完善,，績(jī)效目標(biāo)設(shè)定的科學(xué)性和合理性還需加強(qiáng)。

（三）原因分析

（1）專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)中帶科研屬性的項(xiàng)目研究周期一般為2-3年,，大多數(shù)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人認(rèn)為項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用時(shí)間與研究周期一致,，不適用一般性專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理，專(zhuān)項(xiàng)資金無(wú)法在當(dāng)年使用完畢,，導(dǎo)致專(zhuān)項(xiàng)資金被財(cái)政收回,。另有部分專(zhuān)項(xiàng)工作安排在下半年甚至第四季度舉行，資金使用集中在下半年甚至年底使用,，導(dǎo)致專(zhuān)項(xiàng)資金預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度達(dá)不到要求,。

（2）部分項(xiàng)目單位對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金的使用未做好前期準(zhǔn)備，未做到提前謀劃,，導(dǎo)致資金執(zhí)行進(jìn)度緩慢,；部分項(xiàng)目負(fù)責(zé)人不關(guān)心財(cái)政對(duì)資金執(zhí)行進(jìn)度的要求，報(bào)賬不及時(shí),，也是資金預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度不高的原因之一,。

（3）對(duì)預(yù)算績(jī)效管理缺乏深入系統(tǒng)的研究，有的項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)設(shè)定不夠細(xì)化,，導(dǎo)致設(shè)定的績(jī)效指標(biāo)無(wú)法準(zhǔn)確反映項(xiàng)目的真實(shí)產(chǎn)出和效益,，不能全面、精確反映學(xué)校整體績(jī)效水平,。

六,、整改措施及建議

（一）整改措施

（1）加大經(jīng)費(fèi)屬性、預(yù)算績(jī)效管理宣傳力度,?！吨泄仓醒雵?guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》印發(fā)以來(lái)，學(xué)校黨委高度重視,，多次要求各相關(guān)部門(mén)對(duì)預(yù)算績(jī)效管理統(tǒng)一思想、提高認(rèn)識(shí),。下一步,，學(xué)校將進(jìn)一步加大經(jīng)費(fèi)屬性、預(yù)算績(jī)效管理宣傳力度,，完善績(jī)效管理體制機(jī)制,，壓實(shí)責(zé)任，切實(shí)增強(qiáng)教職工績(jī)效管理的責(zé)任感和緊迫感,，提高財(cái)政資金的使用效益,。

（2）學(xué)校由黨委書(shū)記、校長(zhǎng)掛帥，督促專(zhuān)項(xiàng)資金執(zhí)行單位加快執(zhí)行進(jìn)度,，并在政策許可范圍內(nèi)加大統(tǒng)籌使用專(zhuān)項(xiàng)資金力度,，避免專(zhuān)項(xiàng)資金被財(cái)政收回。對(duì)確需跨年執(zhí)行的項(xiàng)目,，通過(guò)提交充分的支撐材料積極爭(zhēng)取資金結(jié)轉(zhuǎn)第二年使用,。

（3）加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，以績(jī)效評(píng)價(jià)為手段,，以績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用為導(dǎo)向,，明確各部門(mén)職責(zé)，強(qiáng)化預(yù)算的權(quán)威和約束力,，建立健全預(yù)算支出責(zé)任制度,，明確考核指標(biāo)，將預(yù)算支出情況納入執(zhí)行進(jìn)度考核范圍,；建立預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算編制掛鉤制度,，建立以減少存量資金、做到“花錢(qián)必問(wèn)效,，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”,，提高資金使用效率為核心的預(yù)算執(zhí)行考核評(píng)價(jià)體系。

（二）建議

（1）進(jìn)一步提高績(jī)效指標(biāo)體系的科學(xué)性,，提高績(jī)效目標(biāo)的導(dǎo)向性與有效性,。通過(guò)統(tǒng)計(jì)分析近年來(lái)的歷史數(shù)據(jù)，結(jié)合對(duì)學(xué)校發(fā)展規(guī)劃和趨勢(shì)的研判,，合理設(shè)定目標(biāo)值,。

（2）進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度監(jiān)控。持續(xù)加強(qiáng)項(xiàng)目的過(guò)程監(jiān)控,，保障項(xiàng)目資金使用合規(guī)性,，關(guān)注項(xiàng)目運(yùn)行進(jìn)度提高經(jīng)費(fèi)執(zhí)行率，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效執(zhí)行力度,。強(qiáng)化績(jī)效自評(píng)的結(jié)果應(yīng)用,，硬化責(zé)任約束，按照無(wú)效問(wèn)責(zé),、低效減資并通報(bào)的原則,，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果納入預(yù)算安排和年度考核等日常管理中。對(duì)低效,、無(wú)效的資金和自評(píng)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,，認(rèn)真加以整改，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效率,，推動(dòng)學(xué)?？?jī)效管理水平進(jìn)一步提高,。

（3）建議上級(jí)主管部門(mén)：第一，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)預(yù)算績(jī)效管理的培訓(xùn),，主要針對(duì)績(jī)效評(píng)估指標(biāo)的設(shè)定,、績(jī)效考核的科學(xué)性和公平性、績(jī)效考核結(jié)果的公開(kāi)使用等,，提高預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果,；第二，加強(qiáng)與績(jī)效被評(píng)估單位,、第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)的溝通聯(lián)絡(luò),，積極同其他相關(guān)部門(mén)保持密切溝通聯(lián)系，建立多方聯(lián)動(dòng)的機(jī)制,，共同協(xié)同提高績(jī)效管理水平,；第三，分享學(xué)習(xí)績(jī)效管理優(yōu)秀案例,，促進(jìn)總結(jié)提高,，激發(fā)績(jī)效管理人員的工作動(dòng)力，建立良好的示范效果,。